От каких налогов освобождаются пенсионеры

От каких налогов освобождаются пенсионеры

Россияне при достижении определенного возраста получают право не только на пенсионные выплаты, но также и на различные меры поддержки от государства. Для пенсионеров предусмотрены льготы, скидки и даже частичное освобождение от налогов. Как именно люди пенсионного и предпенсионного возраста могут сэкономить свой бюджет, расскажем детально.

Какую помощь от государства получают пенсионеры

При достижении определенного возраста, граждане в нашей стране начинают получать пенсию. В разных регионах суммы могут разниться в зависимости от уровня цен и прожиточного минимума, но в целом, пенсионеры в России получают не очень большой доход, которого часто едва хватает на покрытие основных нужд.

Для поддержки этой категории граждан, Налоговый кодекс РФ устанавливает определенные налоговые льготы. Причем если раньше право на них имели только пенсионеры, то теперь, после повышения пенсионного возраста, право на налоговые льготы получили и предпенсионеры – женщины с 55 лет и мужчины с 60 лет.

Предпенсионеры и пенсионеры имеют право на налоговые льготы

На что могут рассчитывать эти граждане? На различные преференции со стороны государства: на льготы по личным налогам (транспортный, земельный и имущественный), льготы при уплате НДФЛ, судебных расходов и т.д. Это помогает значительно сократить расходы бюджета пенсионера, и частично освободить его от налогового бремени.

От каких налогов пенсионеры освобождаются:

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Важно знать, что любые пенсии, которые получают россияне (страховые, по инвалидности, по потере кормильца и т.д.), не облагаются налогом на доходы. Это правило закреплено в ст. 208, 217 НК РФ. Соответственно, с получаемого от государства дохода НДФЛ платить не нужно.

При этом, если пенсионер является официально трудоустроенным, что законом не запрещено, то со своей зарплаты, дохода от продажи или аренды недвижимости, он по-прежнему должен платить доход. И при этом он сможет рассчитывать на имущественный вычет в размере 13% от уплаченного им НДФЛ.

Такое право имеют только работающие граждане, которые платят самостоятельно или через работодателя налог на доход. Они могут вернуть часть уплаченных средств при покупке недвижимости, оплате обучения, лечения и т.д.

При чем сделать это можно не только за тот год, в котором оформлено право собственности, но и за 3 предыдущих года. То есть сразу за 4 года идет возврат. Кроме как у работающих пенсионеров, такой привилегии больше ни у кого нет.

Земельный налог

Это важно для дачников и тех, кто живет за городом в частном доме. Если у пенсионера или предпенсионера есть, так называемые, 6 соток, то они не облагаются налогом. Данная федеральная льгота прописана в п. 5 ст. 391 НК РФ.

На практике это означает, что если у гражданина пенсионного возраста есть земельный участок площадью 5-6 соток, то ему не нужно платить земельный налог вовсе, он под него не попадает. А вот если площадь участка, например, 9 соток, то платить налог нужно будет на разницу, то есть на 3 сотки.

При этом опять же, муниципальные власти могут самостоятельно определять дополнительные льготы, потому как земельный налог относится к местным. Например, в Санкт-Петербурге пенсионеры могут не платить вовсе за участок земли до 25 соток, а в Саратовской области пенсионеры Балаково получают 75% скидки на уплату налогов независимо от площади.

Налог на имущество

Существенной для семейного бюджета льготой является возможность не платить налог на имущество физических лиц. Несмотря на то, что это местный налог, т.е. устанавливать нормы должны местные администрации регионов, есть определенные льготы на федеральном уровне (подп. 10.1 п. 1, п. 3, 4 ст. 407 НК РФ).

Пенсионеры и предпенсионеры освобождаются от уплаты налога на имущество, но лишь с одного объекта недвижимости каждого вида. Сюда относят: дом или его часть; квартиру или её часть; комнату; гараж или машино-место; хозяйственную постройку до 50 квадратов на дачном участке; творческая мастерская, ателье или студия для льготников, которые профессионально занимаются творческой деятельностью.

Пенсионер имеет право самостоятельно указывать имущество, за которое будет выплачиваться налог

Что это означает: если у пенсионеры есть одна квартира, гараж и дом, то ему не нужно платить налог, а вот если квартир 2 или больше, то только за одну можно не платить, а за остальные придется. При этом пенсионер вправе сам выбирать, на какой объект он хочет получить льготу.

Нужно обязательно подать уведомление в ФНС. Если этого не сделать, то налоговая служба автоматически предоставит льготу по тому объекту, где сумма налога будет максимальной. Интересно, что муниципальные власти имеют право полностью освобождать пенсионеров от уплаты налогов без каких-либо дополнительных ограничений.

Транспортный налог

Интересно, что в каждом регионе действуют свои собственные параметры оплаты транспортного налога, и соответствующие льготы по этому вопросу. К примеру, если пенсионер-автовладелец проживает в Москве, то он может не платить налог только при отнесении к одной из категорий граждан:

  • Герой Советского союза;
  • Герои РФ;
  • Ветераны и инвалиды ВОВ;
  • Ветераны и инвалиды боевых действий;
  • Чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний;
  • Владельцы ордена Славы трех степеней;
  • Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.

При этом они могут получить льготу только на одну машину мощностью до 200 л.с. в Москве (основание ст. 4 Закона г. Москвы № 33 «О транспортном налоге»). А вот если пенсионер или предпенсионер проживает в Санкт-Петербурге, то он может не платить транспортный налог на одно свое авто мощностью до 150 л.с., которое произведено в РФ или ЕАЭС.

Что касается других регионов, то они обычно, не столь щедры, конкретные условия надо узнавать в ФНС по месту жительства или на сайте вашего региона. Например, в Костромской области гражданам пенсионного возраста доступна скидка 50% на уплату налога на авто малой мощности, а в Тамбовской области просто предлагают пониженную налоговую ставку.

Льготы по ЖКХ

На федеральном уровне отдельных льгот по уплате жилищно-коммунальных услуг не предусмотрено, их устанавливают местные власти. Однако, если расходы гражданина на оплату жилья и ЖКУ превышают максимально допустимую долю в семейном доходе, то пенсионер может получить субсидию в виде денежного пособия от государства.

Напомним, что на федеральном уровне максимальная отметка о допустимой доли семейного бюджета на уплату услуг ЖКХ установлена в размере 22%. При этом регионы и муниципалитеты могут понижать ставку. Например, пенсионеры в Москве должны тратить не более 10% от своего дохода, в Оренбургской области – не более 15%, в Санкт-Петербурге и Ленинградской области – до 14% и т.д.

Льготы по капремонту

Пенсионеры после 70 лет могут снизить плату за капитальный ремонт дома на 50%, а если человеку исполняется 80 лет, то эту плату вообще должны отменить. Но здесь есть условие: пенсионер должен быть единственным собственником квартиры, самостоятельно проживать в ней или оплачивать услуги ЖКХ. Льготу получают так: сначала оплачивают полную сумму за капремонт, а потом она возвращается обратно на счет пенсионера.

Льготы на медицину

Устанавливаются в каждом регионе отдельно. Например, некоторые категории граждан (военные пенсионеры и ветераны труда) могут получить бесплатное протезирование зубов. Определенные льготники могут получать бесплатные лекарства и лечение в санатории и т.д.

Госпошлины

Небольшая льгота, но полезная. Если пенсионеру приходится обращаться к мировому судье или же в суд общей юрисдикции с имущественным иском, то он не должен платить государственную пошлину. Но есть ограничения: иск должен быть связан с пенсионным вопросом, и требования истца не должны превышать 1 миллиона рублей.

Если имущественный иск связан с пенсией, то госпошлину можно не уплачивать

А вот если иск не связан с пенсией, то придется оплачивать госпошлину как и все остальные россияне. Подробнее все требования можно изучить в подп. 5 п. 2, п. 3 ст. 333.36 НК РФ.

Как пенсионерам получить положенные им льготы

Многие россияне считают, что они начинают получать льготы и освобождение от налогов в автоматическом режиме, просто достигнув определенного возраста. И действительно, часть преференций со стороны государства в последние годы стали назначаться в беззаявительном порядке, но для получения некоторых из них по-прежнему требуется личное обращение.

Например, если вы хотите получать льготу по налогу на имущество физических лиц, по транспортному или земельному налогу, то один раз подать заявление в ФНС все же нужно. Сделать это можно лично в любой налоговой инспекции, через личный кабинет на сайте Налог.ру, заказным письмом или в МФЦ.

Отметим, что если вы в 2022 году достигли предпенсионного возраста, то удобнее всего будет обращаться с заявлениями о льготе до 1 мая 2023 года. В этом случае налоговики учтут эту информацию до того, как в конце года будут рассылать уведомления об уплате налогов.

Источники

  1. Тинькофф Журнал
  2. РБК
  3. Консультант

Ваш репост и оценка статьи:

Похожие статьи

  1. Мобильный банкинг: что это такое
  2. Почему нельзя оплачивать только минимальный платеж по кредитке
  3. Как правильно пользоваться кредитной картой
  4. Как получить имущественный налоговый вычет
  5. Безопасное использование карты

Напишите комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *